农村信用社信贷风险评估与控制机制解析

    随着我国经济发展水平的不断提高，地方金融建设在不断完善，但是，鉴于各种因素的影响，很多农村地区的信用社都会面临一些信贷风险，这些潜在的风险是当前农村信用社最重要的风险。出现这些风险的主要原因是信用风险的控制水平低，不能对信贷风险原因做出理性分析。为此，本文主要针对农村信用社信贷风险提出一些风险评估与控制方法，希望能够为相关部门提供一些借鉴。

 

　　当前，随着我国金融体制改革的日渐深入，农村信用社所开展的业务种类日渐增多，为此，所出现的各种信贷风险也随之增加，成为农村信用社风险控制的重要内容，对于农村地区的信用社稳定、持续发展有重要作用。要想使农村信用社的信贷评估与控制开展得更加顺畅，就要转变单一的信贷投向模式，加强职工培训，建立健全各项法律法规。下面就对具体的评估与控制方法进行分析。

 

　　农村信用社信贷风险评估、控制的流程

 

　　当前，随着农村信用社出现了越来越多的信贷风险，制定出一套合理、科学、规范的风险控制流程显得非常重要，风险评估与控制的具体流程如下：

 

　　首先，做好客户经理营销。在农村信用社中，客户经理是信用社中重要的管理人员，能够对信用贷款业务做出总体安排与部署，能够结合不同地区的客户情况做出全面的分析，在了解了各项事宜以后对市场进行开发，获取更多的客户资源，向这些客户介绍本信用社的产品，了解客户的需要，实现产品的营销与管理。

 

　　其次，要做好风险评估。按照农村信用社风险评估方法，农村信用社的风险评估结构要能够针对当前农村信用社的实际风险情况对客户做出全面、综合性的评估，主要的评估内容是客户的还款能力以及客户是否有意愿还款。还要对信用社贷款的客户风险、市场风险、金融风险以及交易过程中的诸多风险进行评估。

 

　　再次，将评估方案确定下来。按照上面的评估方法与内容，农村信用社要针对评估的内容制定出评估方案，评估方案的制定目的是使评估更加科学、合理并符合当地的金融发展趋势，方案包含的内容为：风险评估部门是否进行贷款、贷款的额度、贷款的期限以及贷款的偿还能力等。上述各项工作的落实要规范、合理、有序，这样才能为放贷奠定基础，提供必要的支持。

 

　　在放贷过程中，贷款的项目要有审批报告，在经过了信用社的审批以后才能将审批方案确定下来，最后进行放贷，还要收集各项贷款所涉及的相关资料，从而形成客户信息资源。

 

　　做好贷款后的管理工作，制定相关管理条例，农村信用社在贷款结束以后，要对各个部门进行及时监督，做好贷前与贷后的全面监控，确保每一项工作都能够规范进行，及时识别可能出现的风险。

 

　　农村信用社治理信贷风险的措施

 

　　其一，构建出科学的信贷控制文化

 

　　农村信用社作为基层重要的金融部门做好风险控制是防止基层金融体系混乱的前提。但是农村信用社比其他金融组织机构发展起步晚，风险控制文化不够浓厚，并且缺少必要的规范化管理，传统的信贷控制文化已经不能适应当前的信贷风险控制现状。为此，科学并健全的信贷风险控制文化构建是关键，其主要内容为：

 

　　首先，要引导信用社全体员工与管理人员朝着共同的发展目标努力，增强整个部门的凝聚力，提升全体人员的团结意识，并要将信贷风险控制文化逐步渗透到每一个角落，形成浓厚的企业文化氛围，员工在这种企业文化引导下能够更加积极的工作，至上而下的风险控制文化的推行能够将风险的发生率降低。

 

　　其次，要将信用社的信用贷款风险控制指标添加到员工绩效考核制度中，作为员工考核的一项重要标准。当前，农村信用社绩效考核对于营销的过程过于注重，往往容易将贷款的风险评估与控制忽视。长期下来，信用社的客户经理将把注意力全部放到贷款客户的比重与范围上，容易忽略隐藏的风险，缺少对风险水平的评价。为此，将信贷风险纳入员工绩效考核当中，能够将员工的视线转移到风险控制与管理上。

 

　　其二，构建科学分类化信贷业务风险评估体系

 

　　按照我国相关资本协议的内容，并结合相关法律，国内所有的农村信用社都要充分结合本社的发展状况，构建出指标体系，信贷风险评估的主要内容包含企业债务偿还能力、企业的综合盈利水平、制度化的运营能力等，但是对于一些差异化无法进行有效区分并管理，不能满足客户的实际需求。

 

　　为此，农村信用社要按照信贷业务的风险评估体系构建出科学的指标，主要有财务分类指标以及非财务风险指标。前者主要是指企业的运营能力与盈利能力、债务的偿还能力等。后者则是行业发展前景指标、发展现状指标以及社会关系指标、行业地位指标、信用记录指标等。只有对这些指标进行制定，才能使风险评估体系的作用真正发挥出来，更好地对风险进行控制。

 

　　其三，应用不同的方法对市场风险进行监控

 

　　农村信用社可以通过情景演示分析、针对性分析、热点问题分析等方式对各项业务存在的市场风险进行识别与控制，可以设置敏感指标度，构建市场风险限额标准，与前台市场风险限额分割监控[5]，加强对新产品研发的监控，对复杂业务的交易审议程序进行评估与控制，及时识别其中的风险。