政府置换票据消灭改革“拦路虎”

        8月14日，随着最后一笔置换债券资金6655万元到账，绵阳涪城、游仙区2个联社通过地方政府置换债券资金收回政府不良贷款达3.4亿元，涉及涪城、游仙区政府和经开区、高新区管委会，置换额度占政府不良贷款总额的61.8%，其余贷款本息也订立了还款计划，在3年内全部化解。政府不良贷款的成功收回，顺利实现了筹建绵阳农商银行的财务重组目标，疏通了农商银行筹建“瓶颈”。

        维稳举债 沉疴积弊

        绵阳农信是全省农信系统除成都农商银行以外存贷规模第一大市州农信系统，但改革工作却落后于全省其他市州。长期困扰的瓶颈问题就是政府背景不良贷款的化解。1999年，全国清整农村合作基金会，绵阳是“重灾区”，兑付基金会存款化股金缺口在10个亿以上，曾一度引发社会不稳定，当时的中央领导亲赴绵阳处置。最终采取由市政府向人民银行申请紧急再贷款、区政府向农村信用社举债的办法，由农村信用社全额承接基金会的股金，并负责全额兑付。为此，市财政申请央行紧急再贷款3.5亿元，剩余部分7.2亿元全部由两区财政担保兜底，两区两园政府向农村信用社承贷，足额向股民兑付，度过了难关。

        以政府举债的方式虽然解决了基金会股金兑付问题，确保了社会稳定，但两区两园政府和两区信用联社却背上了沉重的历史包袱。因政府偿债财力限制，每年仅能部分保证结付利息或少量还本，贷款逾期达16年难以归还。到2014年底，两区两园政府不良贷款余额仍有5.5亿元，占两区联社不良贷款总额60%以上，抬高了不良贷款率2个百分点。

        把脉会诊，辩症施治

        2015年，绵阳农信改革箭在弦上、形势倒逼，按照上级管理部门对改制组建农商银行财务重组“对政府性不良贷款偿还本金的现金处置率要达到50%以上，对全额还清确有困难的，可出具书面承诺函分2－3年偿清，且必须解决主体不合规及单户贷款集中度问题；对历年形成的贷款利息，要全额结清，若全额还清结欠利息确有困难的，对结欠利息部分中，合同约定利率高于同期同档次基准利率计算的利息部分，可作挂账处理，逐步消化”的要求，组建绵阳农商银行至少需现金收回近3亿元。随着省联社规划的绵阳农商银行筹建规划时间一天天临近。化解工作成了政府及各级部门最为艰巨的问题，也成了影响改制筹建农商银行的瓶颈问题。

        今年以来，办事处新班子和两区联社分别就组建绵阳农商银行工作向市、区政府作了全面的汇报，并就筹建前期财务重组需要政府支持的相关事项与政府进行多次充分沟通。

        去疴除弊，独辟蹊径

        为落实省、市政府会议精神，市金融办、市财政、市人行、市银监、省联社绵阳办事处、两区两园政府、涪城、游仙联社等各级部门先后5次开会研究解决方案，寻找化解渠道，终因财务压力巨大，难以突破，化解工作一度陷入僵局。2015年5月，国务院发布了置换地方政府债券第二批发行一万亿的消息，为不良贷款化解工作带来一丝曙光。用今年发行的政府第二批债券置换两区两园政府欠农信社的不良贷款无疑是一条好的渠道，但债券何时发行、能否顺利发行、绵阳分配的数额是多少、在发行困难时信用社是否可以专项购买等问题也是接踵而至。

        为此，办事处专题向省联社进行汇报，得到省联社的充分肯定，省联社将把用政府债券置换不良贷款的思路在全省推广，要求全省尚未改制的联社充分运用置换债券化解政府不良贷款；同时，绵阳银监分局也向省局进行汇报，得到了省局认可，同意以信用社定向购买地方政府债券，并在系统内发出简报肯定绵阳的化解工作思路。

        有了政策保障，办事处李祥明主任数次与市金融办、财政局、市人行、银监分局，两区政府等部门积极沟通，进行集中研究。在市金融办的主持下，市区两级财政部门、农村信用社先后4次召集会议共同修订不良贷款化解方案，最终制定了“市财政向上争取额度、农信社承诺购买、两区两园政府上报化债项目、市区财政具体落实”的政府债券置换不良贷款方案，落实了3.4亿元置换计划。为争取到更多的置换债券额度，市财政局、市金融办、省联社绵阳办事处相关人员先后4次到省财政厅说明有关情况，协调沟通有关部门，并向省财政厅专文提交《关于请求调增第二批置换债券额度化解政府欠信用社不良贷款的请示》。同时，省联社绵阳办事处也专文主动向省财政厅承诺，如第二批置换票据难以发行，愿意定向购买债券，用于专项置换政府不良贷款，并向省财政厅递交了加入政府地方债承销机构的申请。通过大量的工作，在第二批置换债券中，省财政厅为绵阳市涪城、游仙两区调增了1.5亿元额度，市政府通过调整市级财政预算增加两区1亿元债券额度，共计2.5亿元，专项用于化解两区政府的不良贷款。7月24日，市财政局将化债项目资金全部下划两区两园政府；8月12日，付康常务副市长再次主持召开会议，督促化债资金落实情况，要求政府还贷资金短期内必须全部到位，严禁挪用资金，不得因化债资金久拖不到位影响改革进程。

         两区两园政府克服一切困难全力支持信用社改革，其中，游仙区政府第二批只有债券额度2.72亿，在政府尚有其他到期债务需迫切解决情况下，依然痛下决心，一切为农信改革让路，用于归还贷款就达2.3亿元，占了此次整个化债规模的85%；涪城区、经开区、高新区更是全额偿还了政府不良贷款1.1亿元。自此，因1999年解决清整基金会而承接的长达16年的不良贷款得到有效化解。

        在各级政府的高度重视和坚强支持下，通过各级各部门的艰辛努力，绵阳农信社不良贷款化解工作取得圆满成果，全面完成了财务重组目标，正式启动水到渠成。整个化解过程，从省级部门到市、区政府，四大班子领导、部门负责人认识空前统一，目标高度一致，从主管到监管部门，全力协作，发挥各自作用，在经济下行、政府偿债形势严峻的情况下，独辟蹊径，用政府置换债券化解不良贷款3.4亿元，解决了长期难以解决的问题，疏通了改革瓶颈，为加速推动下一步绵阳农商银行筹建进程奠定了坚实的基础。